10/05/2017-19:50:55
***VAKKO*** VAKKO TEKSTİL VE HAZIR GİYİM SANAYİ İŞLETMELERİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 160.000.000 50.787.173 4.496.598 55.283.771 1.779.690 -50.981.844 4.729.919 -46.251.925 170.811.536 11.084 170.822.620 Transferler 4.729.919 -4.729.919 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -924.242 -5.041.829 -5.041.829 -5.041.829 1.368 -5.964.703 Dönem Karı (Zararı) -5.041.829 -5.041.829 -5.041.829 1.368 -5.040.461 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -924.242 -924.242 -924.242 Dönem Sonu Bakiyeler 160.000.000 50.787.173 3.572.356 54.359.529 1.779.690 -46.251.925 -5.041.829 -51.293.754 164.845.465 12.452 164.857.917 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 160.000.000 58.968.578 101.198 59.069.776 1.779.690 -49.239.594 15.134.332 -34.105.262 186.744.204 12.634 186.756.838 Transferler 15.134.332 -15.134.332 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 245.634 245.634 -2.059.444 -2.059.444 -1.813.810 15 -1.813.795 Dönem Karı (Zararı) -2.059.444 -2.059.444 -2.059.444 15 -2.059.429 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 245.634 245.634 245.634 245.634 Dönem Sonu Bakiyeler 160.000.000 58.968.578 346.832 59.315.410 1.779.690 -34.105.262 -2.059.444 -36.164.706 184.930.394 12.649 184.943.043 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.686.277 -2.857.568 Dönem Karı (Zararı) -2.059.444 -5.041.829 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 10.890.571 2.511.180 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4.395.217 3.902.280 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 204.553 1.193.302 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24.038 52.282 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 180.515 1.141.020 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 704.640 1.404.965 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 729.431 1.313.558 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -24.791 91.407 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 5.640.497 -3.618.916 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -121.386 -15.535 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 5.761.883 -3.603.381 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -102 -5.562 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -102 -5.562 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -54.234 -364.889 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.203.069 -30.152 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5.973.172 3.680.025 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -750.284 -1.457.763 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6.723.456 5.137.788 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -57.292 -24.037 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -57.292 -24.037 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -9.691.088 -8.644.686 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -4.022.411 -2.485.965 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 8.296.290 6.917.033 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7.639.139 7.136.046 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 657.151 -219.013 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -2.392.478 184.530 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 24.356 -14.840 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 24.356 -14.840 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 3.064.686 2.599.089 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -2.398.304 -2.241.301 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -1.957.708 -304.695 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -440.596 -1.936.606 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.628.058 -2.560.801 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler -941.781 -296.767 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -13.556.545 -3.599.657 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.102.120 3.308.612 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.102.120 3.308.612 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -16.658.665 -6.908.269 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -15.420.006 -5.651.481 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.238.659 -1.256.788 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 23.501.831 20.359.005 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 119.572.769 75.537.008 Kredilerden Nakit Girişleri 119.572.769 75.537.008 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -90.428.891 -59.472.431 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -90.428.891 -59.472.431 Ödenen Faiz -5.764.983 4.278.893 Alınan Faiz 122.936 15.535 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 16.631.563 13.901.780 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 16.631.563 13.901.780 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 44.854.772 24.156.094 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 61.486.335 38.057.874 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 61.486.335 44.854.772 Ticari Alacaklar 67.462.107 73.552.065 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5,16 7.778.415 7.028.131 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 59.683.692 66.523.934 Diğer Alacaklar 136.851 79.559 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 136.851 79.559 Stoklar 6 139.324.622 129.814.049 Peşin Ödenmiş Giderler 19.568.067 15.545.656 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 19.568.067 15.545.656 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 20.738 Diğer Dönen Varlıklar 7.410.367 5.473.397 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 7.410.367 5.473.397 ARA TOPLAM 295.409.087 269.319.498 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 295.409.087 269.319.498 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 58.198 58.198 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 58.198 58.198 Maddi Duran Varlıklar 7 178.885.954 170.778.238 Arazi ve Arsalar 72.000.000 72.000.000 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 4.456.828 4.544.135 Binalar 43.239.499 43.533.868 Tesis, Makine ve Cihazlar 2.401.477 2.485.000 Taşıtlar 0 0 Mobilya ve Demirbaşlar 20.502.789 18.311.623 Özel Maliyetler 33.077.210 27.385.282 Yapılmakta Olan Yatırımlar 1.740.968 1.042.350 Diğer Maddi Duran Varlıklar 1.467.183 1.475.980 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 3.553.943 2.500.229 Diğer Haklar 3.409.239 2.476.380 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 144.704 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 23.849 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 182.498.095 173.336.665 TOPLAM VARLIKLAR 477.907.182 442.656.163 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 87.749.296 53.829.787 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 87.749.296 53.829.787 Banka Kredileri 87.749.296 53.829.787 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 51.309.839 50.721.791 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 51.309.839 50.721.791 Banka Kredileri 51.309.839 50.721.791 Ticari Borçlar 5,16 77.543.105 69.246.815 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 1.471.908 814.757 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 76.071.197 68.432.058 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 3.167.053 5.559.531 Diğer Borçlar 728.267 703.911 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 547 71 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 727.720 703.840 Ertelenmiş Gelirler 13.781.595 10.716.909 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 13.781.595 10.716.909 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 15 5.971 218.399 Kısa Vadeli Karşılıklar 3.346.123 3.053.829 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 2.974.774 2.657.689 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 371.349 396.140 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.469.171 3.364.331 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.469.171 3.364.331 ARA TOPLAM 240.100.420 197.415.303 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 240.100.420 197.415.303 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 31.921.706 36.943.839 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 31.921.706 36.943.839 Banka Kredileri 31.921.706 36.943.839 Ertelenmiş Gelirler 7.189.129 7.118.655 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 7.189.129 7.118.655 Uzun Vadeli Karşılıklar 13.482.450 14.090.889 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13.482.450 14.090.889 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 15 270.434 330.639 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 52.863.719 58.484.022 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 292.964.139 255.899.325 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 184.930.394 186.744.204 Ödenmiş Sermaye 10 160.000.000 160.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 59.315.410 59.069.776 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 59.315.410 59.069.776 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 58.968.578 58.968.578 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 346.832 101.198 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.779.690 1.779.690 Yasal Yedekler 1.779.690 1.779.690 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -34.105.262 -49.239.594 Net Dönem Karı veya Zararı -2.059.444 15.134.332 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 12.649 12.634 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 184.943.043 186.756.838 TOPLAM KAYNAKLAR 477.907.182 442.656.163 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 135.423.500 118.706.088 Satışların Maliyeti 11 -69.170.858 -61.428.986 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 66.252.642 57.277.102 BRÜT KAR (ZARAR) 66.252.642 57.277.102 Genel Yönetim Giderleri 12 -8.409.890 -8.025.980 Pazarlama Giderleri 12 -56.645.208 -49.123.174 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 12 -821.433 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 13 4.771.844 2.856.888 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 13 -2.179.164 -3.236.454 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.968.791 -251.618 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 102 5.562 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.968.893 -246.056 Finansman Giderleri 14 -5.143.965 -5.032.375 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -2.175.072 -5.278.431 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 115.643 237.970 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 15 -5.971 -126.919 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 15 121.614 364.889 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -2.059.429 -5.040.461 DÖNEM KARI (ZARARI) -2.059.429 -5.040.461 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 15 1.368 Ana Ortaklık Payları -2.059.444 -5.041.829 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) pay başına kayıp -0,01290000 -0,03150000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 245.634 -924.242 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 307.043 -1.155.303 Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Olarak Finansal Yükümlülüğün Gerçeğe Uygun Değerindeki Değişiklikler -61.409 231.061 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 245.634 -924.242 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.813.795 -5.964.703 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 15 1.368 Ana Ortaklık Payları -1.813.810 -5.966.071 www.kap.org.tr/tr/Bildirim/606682 BIST