09/11/2017-19:24:29
***GUBRF*** GÜBRE FABRİKALARI T.A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 334.000.000 0 262.570.832 -74.870.622 -13.780.834 39.708.380 416.698.169 85.181.468 1.049.507.393 556.116.827 1.605.624.220 Transferler 1.670.000 83.511.468 -85.181.468 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -44.881.168 -1.451.887 -18.057.478 -64.390.533 30.554.605 -33.835.928 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Kar Payları -33.400.000 -33.400.000 -360.974.322 -394.374.322 Dönem Sonu Bakiyeler 334.000.000 0 262.570.832 -119.751.790 -15.232.721 41.378.380 466.809.637 -18.057.478 951.716.860 225.697.110 1.177.413.970 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 334.000.000 -945.335 262.570.832 -62.489.158 -25.428.512 41.378.380 466.809.637 -68.736.970 947.158.874 254.459.191 1.201.618.065 Transferler -68.736.970 68.736.970 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -40.672 -8.419.848 891.635 9.927.580 2.358.695 -16.595.956 -14.237.261 Kar Payları -1.081.548 -1.081.548 Dönem Sonu Bakiyeler 334.000.000 -986.007 262.570.832 -70.909.006 -24.536.877 41.378.380 398.072.667 9.927.580 949.517.569 236.781.687 1.186.299.256 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 492.644.788 547.644.871 Dönem Karı (Zararı) 2.779.242 14.726.759 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 209.052.757 195.578.549 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10 56.959.489 50.134.104 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -167.155 989.300 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -167.155 989.300 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 77.716.071 50.436.780 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 75.905.697 50.322.431 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.810.374 114.349 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 42.720.366 36.780.666 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -2.013.259 -3.407.223 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 43.943.444 38.731.796 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 790.181 1.456.093 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 15.258.298 0 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 15.258.298 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 16.092.637 1.599.700 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 387.851 55.637.999 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 85.200 0 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 85.200 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 391.096.870 453.311.163 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 56.375.082 105.187.837 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -5.995.890 29.272.233 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 85.812.057 218.328.795 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 43.606.501 2.086.143 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 109.055.490 -41.524.232 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -5.092.868 4.868.499 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 26.880.526 25.516.032 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 85.180.350 93.395.732 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.724.378 16.180.124 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 602.928.869 663.616.471 Ödenen Faiz -38.084.161 -38.731.796 Alınan Faiz 2.013.259 3.407.223 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -57.711.893 -39.396.084 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -16.501.286 -41.250.943 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -92.941.150 -99.973.334 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14.555.897 6.349.198 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 9,10 14.555.897 6.349.198 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -79.238.496 -106.909.368 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9,10 -79.238.496 -106.909.368 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -28.258.551 586.836 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -315.312.632 -601.115.177 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.149.106.905 2.356.173.617 Kredilerden Nakit Girişleri 2.149.106.905 2.356.173.617 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.463.337.988 -2.713.846.028 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.463.337.988 -2.713.846.028 Ödenen Temettüler -1.081.549 -243.442.766 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 84.391.006 -153.443.640 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -22.136.729 11.411.628 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 62.254.277 -142.032.012 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 125.519.427 364.409.394 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 187.773.704 222.377.382 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 191.183.720 136.519.570 Finansal Yatırımlar 54.601.153 24.961.482 Ticari Alacaklar 329.627.540 386.499.874 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 16 0 97.413.609 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 329.627.540 289.086.265 Diğer Alacaklar 217.564.695 170.524.480 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 16 1.070 2.756.403 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 217.563.625 167.768.077 Türev Araçlar 1.484.880 16.743.178 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 1.484.880 16.743.178 Stoklar 8 738.176.158 814.012.500 Peşin Ödenmiş Giderler 57.117.203 75.887.364 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 57.117.203 75.887.364 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 290.322 5.687.893 Diğer Dönen Varlıklar 15.383.336 17.452.274 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 15.383.336 17.452.274 ARA TOPLAM 1.605.429.007 1.648.288.615 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.605.429.007 1.648.288.615 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 42.771.537 44.152.656 Diğer Alacaklar 76.596.837 117.641.163 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 16 55.034.082 94.567.063 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 21.562.755 23.074.100 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 10.992.348 9.025.166 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 57.028.000 57.028.000 Maddi Duran Varlıklar 9 1.217.730.703 1.219.905.720 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 209.990.802 217.591.062 Şerefiye 10 182.176.418 188.461.258 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 27.814.384 29.129.804 Peşin Ödenmiş Giderler 16.139.576 40.975.917 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 16.139.576 40.975.917 Ertelenmiş Vergi Varlığı 32.591.471 28.524.082 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.663.841.274 1.734.843.766 TOPLAM VARLIKLAR 3.269.270.281 3.383.132.381 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 479.188.974 798.391.047 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 53.312.657 42.297.246 Ticari Borçlar 741.599.393 632.250.973 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 16 6.392.144 5.224.461 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 735.207.249 627.026.512 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 30.574.500 35.667.368 Diğer Borçlar 180.822.465 153.941.939 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 180.822.465 153.941.939 Ertelenmiş Gelirler 119.617.143 34.436.793 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 119.617.143 34.436.793 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 32.666.185 53.959.350 Kısa Vadeli Karşılıklar 91.426.290 104.136.245 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 30.912.720 24.212.339 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 60.513.570 79.923.906 ARA TOPLAM 1.729.207.607 1.855.080.961 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.729.207.607 1.855.080.961 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 114.136.959 99.492.773 Uzun Vadeli Karşılıklar 199.492.641 185.422.202 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 199.492.641 185.422.202 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 40.133.818 41.518.380 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 353.763.418 326.433.355 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.082.971.025 2.181.514.316 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 949.517.569 947.158.874 Ödenmiş Sermaye 334.000.000 334.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 261.584.825 261.625.497 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 261.584.825 261.625.497 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 262.570.832 262.570.832 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -986.007 -945.335 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -95.445.883 -87.917.670 Yabancı Para Çevrim Farkları -70.909.006 -62.489.158 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar -24.536.877 -25.428.512 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 41.378.380 41.378.380 Yasal Yedekler 41.378.380 41.378.380 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 398.072.667 466.809.637 Net Dönem Karı veya Zararı 9.927.580 -68.736.970 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 236.781.687 254.459.191 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.186.299.256 1.201.618.065 TOPLAM KAYNAKLAR 3.269.270.281 3.383.132.381 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 2.547.999.866 2.131.497.340 481.951.995 540.509.510 Satışların Maliyeti 13 -2.204.391.362 -1.824.073.622 -389.419.493 -467.955.354 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 343.608.504 307.423.718 92.532.502 72.554.156 BRÜT KAR (ZARAR) 343.608.504 307.423.718 92.532.502 72.554.156 Genel Yönetim Giderleri -117.719.619 -93.650.704 -20.221.677 -25.200.365 Pazarlama Giderleri -211.909.784 -151.612.210 -74.103.825 -46.583.967 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 222.715.787 131.047.860 55.389.078 32.483.141 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -212.593.193 -118.668.292 -78.667.083 -60.649.043 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 24.101.695 74.540.372 -25.071.005 -27.396.078 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar -16.092.637 -1.599.700 -1.754.708 -3.572.305 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 8.009.058 72.940.672 -26.825.713 -30.968.383 Finansman Giderleri -4.841.966 -2.575.914 -3.337.190 15.553.150 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.167.092 70.364.758 -30.162.903 -15.415.233 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -387.851 -55.637.999 5.776.767 -17.327.635 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -3.114.041 -26.596.680 808.677 -9.928.123 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.726.190 -29.041.319 4.968.090 -7.399.512 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.779.241 14.726.759 -24.386.136 -32.742.868 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.779.241 14.726.759 -24.386.136 -32.742.868 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -7.148.339 32.784.237 -9.300.854 3.155 Ana Ortaklık Payları 9.927.580 -18.057.478 -15.085.282 -32.746.023 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay başına kazanç (kr) 15 0,00030000 -0,00050000 -0,00050000 -0,00100000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -40.672 0 -8.398 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -50.840 0 -10.497 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 10.168 0 2.099 0 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi 10.168 0 2.099 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -16.975.830 -48.562.687 -18.565.448 1.845.023 Yabancı Para Çevrim Farkları -17.867.465 -47.110.800 -17.055.768 4.104.436 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar 891.635 -1.451.887 -1.509.680 -2.259.413 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları) 891.635 -1.451.887 -1.509.680 -2.259.413 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -17.016.502 -48.562.687 -18.573.846 1.845.023 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -14.237.261 -33.835.928 -42.959.982 -30.897.845 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -16.595.956 30.554.605 -15.574.898 4.209.110 Ana Ortaklık Payları 2.358.695 -64.390.533 -27.385.084 -35.106.955 www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640538 BIST